Луганск кв. 50 лет Октября дом 2
Телефоны: +380 642 62-47-71, +38050 888-90-61
E-mail: mail@obrazovanie.lg.ua
Лицензия ЛОДА - АВ№109082 от 07.12.2006

Статьи

Автор - Ярмак Оксана, Учебный центр "Компьютерное образование", г.Луганск.

Возврат поставщику

При возврате поставщику обычно оформляются следующие документы:

Возврат товара поставщику

Возврат товара поставщику можно оформить через п.м. Покупка → Возврат товара поставщику с видом операции «Покупка, комиссия». Но удобнее оформить возврат по конкретному документу поступления товара (документ «Поступление товаров и услуг»). Для этого заходим в п.м. ПокупкаПоступление товаров и услуг → на соответствующей накладной (по которой получали товар) открываем контекстное меню → На основанииВозврат товара поставщику. В открывшемся документе (Рисунок 29) будет перечень товаров, которые мы получили. Оставляем только те товары, которые возвращаем, и указываем их количество.

Возврат товаров поставщику в 1С:Бухгалтерии 8
Рисунок 29

В закладке Дополнительно можно указать данные доверенности. В закладке Счета учета расчетов указываем счет учета с поставщиком (631) и счета учета НДС (6442 и 6441). Заполняем статью валовых расходов (для налогового учета).
В закладке Счета учета доходов/расходов указываем счет доходов (например, 702) и счет расходов (например, 808), а также статьи доходов и затрат.

Регистрация входящего налогового документа

Для корректировки полученной при покупке налоговой накладной делаем Расчет корректировки (на основании возвратной накладной). Для этого заходим в п.м. ПокупкаВозврат товара поставщику → на соответствующей накладной открываем контекстное меню → На основанииРегистрация входящего налогового документа (Рисунок 30).

Регистрация входящего налогового документа в 1С:Бухгалтерии 8
Рисунок 30

Заполняем раздел Входящий налоговый документ и Корректируемая налоговая накладная (номера и даты).
В закладке Бухгалтерский учет должны быть указаны счета учета по НДС (6412 и 6442).

Поступление денег

Поставщик возвращает нам деньги за товар (который мы вернули). Возврат денег мы можем оформить одним из трех документов:

  • Платежный ордер на поступление денежных средств
  • Платежное поручение входящее
  • Приходный кассовый ордер

Любой из них мы делаем на основании документа Возврат товара поставщику: п.м. ПокупкаВозврат товаров поставщику → на соответствующей возвратной накладной открываем контекстное меню → На основании → и выбираем нужный документ (Платежный ордер на поступление денежных средств, или Платежное поручение входящее, или Приходный кассовый ордер).

Проверьте, чтобы документ по поступлению денег не делал ненужную проводку по НДС. Если проводка по НДС не нужна, то в платежном документе уберите «галочку» Отразить в налоговом учете.